Catálogo único de los 11 reportes obligatorios del módulo (Convención § 18 del Plan), accesibles desde una sola pantalla con cards de descripción + descarga rápida en PDF y Excel. Además, KPI destacado al tope con la tasa promedio del portafolio en doble cálculo simultáneo (simple + ponderada), materializando explícitamente la Convención § 17 del Plan.
Filtros
Bloque 1 — Tasa promedio del portafolio (doble cálculo, R-6 inline)
Convención § 17 del Plan — Mostrar simultáneamente la tasa simple (uso operativo) y la ponderada (uso para presupuesto). Alerta visible si la diferencia > 1 punto porcentual.
Tasa promedio simple
8,45 %
Σ(tasas) / cantidad de contratos · 15 contratos · Usada históricamente en planilla Excel
(7,00 + 7,25 + 8,00 + 9,50 + 10,00 + 9,00 + 9,25 + 7,50 + 9,00 + 9,75 + 8,50 + 7,75 + 11,00 + 7,00 + 12,00) / 15 = 8,45 %
Tasa promedio ponderada
8,12 %
Σ(tasa × capital × plazo) / Σ(capital × plazo) · Más precisa para presupuesto institucional
Numerador y denominador calculados sobre los 15 contratos del § 6 del Plan
Diferencia: +0,33 puntos porcentuales (la simple es mayor que la ponderada)
Sin alerta — diferencia ≤ 1 pp
Recomendación: usar la ponderada para presupuesto y reportes a Consejo.
Comportamiento condicional de la alerta: si la diferencia entre simple y ponderada > 1 pp, el banner verde se cambia por banner amarillo "Atención: el portafolio tiene concentración por monto o plazo. Use la ponderada para presupuesto."; si > 2 pp, banner rojo "Revisar composición del portafolio".
Bloque 2 — Catálogo de los 11 reportes obligatorios
Cada card incluye descripción + badge de periodicidad + link a la pantalla de origen + descarga PDF y Excel. Algunos están embebidos inline (e.g., R-6) y no requieren navegar a otra pantalla.
R-1
Inventario de contratos vigentes
Listado completo de los 15 contratos vigentes del portafolio con filtros por entidad, tipo, tasa, plazo, periodicidad, vencimiento, estado. Capital total Gs. 58,5 mil millones.
R-2
Devengamiento mensual consolidado
Vista del asiento contable consolidado del mes: débito "Intereses devengados por depósitos" / crédito "Intereses cobrados por CDA". Insumo del cierre mensual de Contabilidad (externo).
R-3
Devengamiento proyectado anual
Proyección anual de intereses a cobrar mes a mes, base del presupuesto institucional. Total anual escenario conservador: Gs. 4.815 millones.
R-4
Vencimientos de intereses (30 días)
Cobros de intereses con vencimiento en los próximos 30 días. Alerta automática 3 días hábiles antes (§ 11). Coordinación 48 h previas para endoso de cupones.
R-5
Vencimientos de capital (60 días)
Vencimientos de capital en los próximos 60 días. Alerta automática 15 días corridos antes. Requiere decisión renovar / retirar / negociar vía INF-20.
R-6
Tasa promedio del portafolio (simple + ponderada)
Tasa promedio del portafolio en doble cálculo simultáneo. Alerta visible si diferencia entre simple y ponderada > 1 pp. Reporte embebido inline en el Bloque 1 de esta pantalla.
R-7
Intereses cobrados del mes
Histórico de cobros efectivamente realizados en el mes en curso, con comprobante adjunto y cuenta de acreditación. Filtros por modalidad y entidad.
R-8
Intereses suspendidos
Contratos con devengamiento suspendido por riesgo de entidad. Los intereses se siguen calculando como informativos, no se reconocen como ingreso (Convención § 13).
R-9
Previsiones aplicadas y desafectadas
Listado de contratos con previsión aplicada por antigüedad del devengado no cobrado. Tabla 50 % / 100 % [INFERIDO] análoga a créditos.
R-10
Simulación de escenarios (con borradores)
Proyección anual incluyendo borradores activos en estado "Listo para confirmar". Escenario optimista para evaluación de oportunidades.
R-11
Liquidez y disponibilidad (INCOOP)
Reporte semanal de liquidez a INCOOP. Vence envío lunes 9:00 AM. Saldos en cuentas corrientes + cajas de ahorro + inversiones vs cartera de ahorros de socios.
Bloque 3 — Sello de auditoría: últimas 5 descargas
Convención § 19 del Plan: Auditoría (externo) tiene acceso de solo lectura a toda la trazabilidad de descargas del módulo. Cada descarga genera un ID `DOC-INF-AAAA-MM-NNNNNN` con hash de integridad.
| Fecha y hora | Usuario | Reporte | Formato | Período aplicado | ID del documento |
|---|---|---|---|---|---|
| 17/05/2026 14:32:18 | María Cardozo Ramírez (FUN-0142) — Analista de Inversiones | R-1 Inventario de contratos | Bajo demanda | DOC-INF-2026-05-000128 |
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| 17/05/2026 11:05:42 | Patricia Aquino Villalba (FUN-0143) — Jefa de Inversiones | R-3 Devengamiento proyectado anual | Excel | Año fiscal 2026 | DOC-INF-2026-05-000127 |
| 16/05/2026 17:18:55 | Lucía Sosa Romero (FUN-0205) — Contadora (externo) | R-2 Devengamiento mensual consolidado | Excel | Mes anterior (abril 2026) | DOC-INF-2026-05-000126 |
| 16/05/2026 09:45:22 | Pedro Cardozo Mareco (FUN-0301) — Jefe Auditoría (externo) | R-11 Liquidez y disponibilidad (INCOOP) | Semana W19 2026 | DOC-INF-2026-05-000125 |
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| 15/05/2026 16:22:11 | María Cardozo Ramírez (FUN-0142) — Analista de Inversiones | R-6 Tasa promedio del portafolio | Bajo demanda | DOC-INF-2026-05-000124 |