Verifica que la bandeja CON-02 este vacia y que las 3 cuentas madre canonicas queden con saldo cero al cierre.
PASO 1 OK — 0 facturas pendientes de asignacion; los 3 saldos de cuentas madre estan en Gs. 0. Ultima validacion ejecutada: 02/06/2026 09:15 hs.
Verifica que CON-20 Conciliacion Marangatu no tenga facturas rechazadas ni pendientes cuyo plazo SET (dia 13 del mes siguiente) este vencido.
PASO 2 OK — 48.327 facturas electronicas aprobadas, 0 rechazadas y 0 pendientes. No hay observaciones pendientes en Marangatu para Mayo 2026.
Verifica que las 10 conciliaciones del mes (una por banco segun Convencion 24) esten en estado "Cuadra" o "Cuadra con diferencia documentada".
| Banco | ID conciliacion | Saldo extracto Gs. | Saldo mayor Gs. | Diferencia Gs. | Estado | Accion |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Banco Itau | CCB-2026-05-ITAU | 1.245.870.500 | 1.245.870.500 | 0 | Cuadra | Ver |
| Banco Continental | CCB-2026-05-CONT | 985.430.000 | 985.430.000 | 0 | Cuadra | Ver |
| Sudameris | CCB-2026-05-SUDA | 875.215.300 | 875.215.300 | 0 | Cuadra | Ver |
| BNF | CCB-2026-05-BNF | 625.480.000 | 625.480.000 | 0 | Cuadra | Ver |
| Banco Familiar | CCB-2026-05-FAMI | 485.300.000 | 485.300.000 | 0 | Cuadra | Ver |
| GNB | CCB-2026-05-GNB | 425.870.500 | 425.870.500 | 0 | Cuadra | Ver |
| Atlas | CCB-2026-05-ATLA | 385.215.000 | 385.215.000 | 0 | Cuadra | Ver |
| Vision | CCB-2026-05-VISI | 325.430.000 | 325.430.000 | 0 | Cuadra | Ver |
| Bancop | CCB-2026-05-BCOP | 285.430.000 | 285.430.000 | 0 | Cuadra | Ver |
| Banco Rio | CCB-2026-05-RIO | 185.870.500 | 185.870.500 | 0 | Cuadra | Ver |
PASO 3 OK — 10 de 10 bancos en estado Cuadra. Diferencia consolidada Gs. 0.
Verifica que los 10 tabs de CON-13 esten en estado "Cuadra" (Ahorros, Prestamos, Servicios Publicos, Cuentas a Cobrar, Solidaridad, Fondo Cobertura, Sostenimiento, Aportes, Tarjetas, Capital).
Diferencia de Gs. 17.000.000 detectada en Tab Ahorros el 12/05/2026 (deposito en caja Sucursal Norte no impactado en modulo Ahorros). Resuelta con asiento de ajuste AS-2026-05-01284 el 13/05/2026. Sin diferencias remanentes al cierre del mes.
| Modulo | ID conciliacion | Monto modulo Gs. | Monto mayor Gs. | Diferencia Gs. | Estado |
|---|---|---|---|---|---|
| Ahorros | CCJ-2026-05-01 | 8.485.430.000 | 8.485.430.000 | 0 | Cuadra |
| Prestamos | CCJ-2026-05-02 | 15.485.000.000 | 15.485.000.000 | 0 | Cuadra |
| Servicios Publicos | CCJ-2026-05-03 | 485.215.000 | 485.215.000 | 0 | Cuadra |
| Cuentas a Cobrar | CCJ-2026-05-04 | 325.870.000 | 325.870.000 | 0 | Cuadra |
| Solidaridad | CCJ-2026-05-05 | 145.870.000 | 145.870.000 | 0 | Cuadra |
| Fondo de Cobertura | CCJ-2026-05-06 | 485.430.000 | 485.430.000 | 0 | Cuadra |
| Sostenimiento | CCJ-2026-05-07 | 185.215.000 | 185.215.000 | 0 | Cuadra |
| Aportes | CCJ-2026-05-08 | 2.485.000.000 | 2.485.000.000 | 0 | Cuadra |
| Tarjetas | CCJ-2026-05-09 | 8.041.300.500 | 8.041.300.500 | 0 | Cuadra |
| Capital | CCJ-2026-05-10 | 1.485.215.000 | 1.485.215.000 | 0 | Cuadra |
PASO 4 OK — 10 de 10 modulos operativos en estado Cuadra al cierre del mes.
Verifica que CON-15 este en estado "Cuadra" para el ciclo Cabal del mes (cierre ultimo viernes — Convencion 9) y para Procard/Visa.
Diferencia esperada de 5-6 dias entre cierre Cabal (ultimo viernes del mes) y cierre contable dia 30/31. Resuelta al cierre del ciclo siguiente. Para Mayo 2026: cierre Cabal el viernes 30/05, cierre contable 31/05 — sin desfase relevante.
PASO 5 OK — Cabal cuadra (Gs. 4.825.430.000 = Gs. 4.825.430.000); Visa cuadra (Gs. 3.215.870.500 = Gs. 3.215.870.500). Diferencia consolidada Gs. 0.
Verifica que CON-22 haya generado el inventario detallado del mes, con clasificacion Reconocido / Suspendido (umbral 60 dias de mora — Convencion 6).
Validado el 31/05/2026 22:15 hs por Espinola, Patricia (Contadora).
PASO 6 OK — Inventario DEV-INT-2026-05 generado; clasificacion Reconocido/Suspendido aplicada; diferencia con mayor Gs. 487 (dentro del rango aceptable de Gs. 1.000); validacion de la Contadora marcada.
Verifica que CON-23 haya ejecutado el devengamiento mensual de intereses sobre el inventario validado en el paso 6 (NO diario — Convencion 6 + Convencion 16).
PASO 7 OK — Asiento AS-2026-05-01293 generado con Debe = Haber = Gs. 825.430.000; estado Definitivo; referencia al inventario DEV-INT-2026-05 del paso 6.
Verifica que el Balance de Sumas y Saldos del periodo tenga Total general Debe = Total general Haber (verificacion contable de cuadre de la partida doble).
PASO 8 OK — Total Debe = Total Haber = Gs. 48.725.430.875. Diferencia Gs. 0. Cuadre exacto al cierre del periodo.
Verifica que las cajas del modulo operativo Caja (Casa Central + sucursales) esten cerradas; sin este paso, el comprobante de mutacion diario consolidado (CMU) no puede generarse.
| Codigo | Caja | Estado | Ultima fecha cierre | Saldo final Gs. | Accion |
|---|---|---|---|---|---|
| 1.1.01.01 | Caja Casa Central | Cerrada | 31/05/2026 18:32 hs | 15.430.000 | Ver en modulo Caja (externo) |
| 1.1.01.02 | Caja Sucursal Norte | Cerrada | 31/05/2026 18:15 hs | 7.485.000 | Ver en modulo Caja (externo) |
| 1.1.01.03 | Caja Sucursal Sur | Cerrada | 31/05/2026 18:05 hs | 2.515.000 | Ver en modulo Caja (externo) |
PASO 9 OK — 3 de 3 cajas cerradas (Casa Central, Sucursal Norte, Sucursal Sur). El CMU-2026-05-31 esta listo para generarse al confirmar el cierre.
Los 9 chequeos del wizard estan en estado OK. Al confirmar este cierre, el sistema generara el CMU-2026-05-31, cambiara el estado del periodo Mayo 2026 a "Mes cerrado" y dejara los libros consolidados (CON-25) y los reportes INCOOP (CON-26) preparados para revision.
| # | Validacion | Resultado | Re-ejecuciones | Estado |
|---|---|---|---|---|
| 1 | Facturas pendientes de asignacion contable | 0 pendientes — 3 cuentas madre en Gs. 0 | 1 | OK |
| 2 | Marangatu — facturas rechazadas / pendientes | 48.327 aprobadas — 0 rechazadas — 0 pendientes | 1 | OK |
| 3 | Conciliacion bancaria 10 bancos | 10 / 10 bancos cuadran — diferencia Gs. 0 | 2 | OK |
| 4 | Conciliacion caja vs. 10 modulos operativos | 10 / 10 modulos cuadran — diferencia Gs. 0 | 3 | OK |
| 5 | Conciliacion de tarjetas (Cabal + Visa) | Cabal Gs. 0 — Visa Gs. 0 | 1 | OK |
| 6 | Inventario de intereses devengados | DEV-INT-2026-05 validado — diferencia Gs. 487 | 1 | OK |
| 7 | Devengamiento mensual ejecutado | AS-2026-05-01293 — Debe = Haber = Gs. 825.430.000 | 1 | OK |
| 8 | Balance de Sumas y Saldos cuadra | Debe = Haber = Gs. 48.725.430.875 | 1 | OK |
| 9 | Todas las cajas cerradas | 3 / 3 cajas cerradas al 31/05/2026 18:32 hs | 1 | OK |