Verificación de segregación de funciones y acumulación excesiva de roles. Las filas con badge rojo "Excede umbral" superan los 5 roles parametrizados en AUD-26 Tab Plazos. Las filas con badge "Incompatible" combinan al menos un par configurado en AUD-26 Tab Roles incompatibles. La consulta a Seguridad es solo lectura; la gestión efectiva vive en el módulo Seguridad.
Filtros sobre la matriz
Limpiar
Gobernanza de accesos al sistema
Usuarios con acumulación excesiva
14
Umbral vigente: > 5 roles · Pico: 9 roles (USR-00018-tech) +2 vs. mes anterior
Usuarios con funciones incompatibles
7
2 casos par Crédito (Carga + Aprueba + Desembolsa) · 0 caja · 1 contabilidad · 4 otros Alerta inmediata
Total usuarios activos del sistema
187
142 funcionarios cooperativa · 38 funcionarios CEP · 7 usuarios técnicos / Informática Sincronizado con Seguridad
Matriz usuarios × roles - 7 de 187 usuarios mostrados
Usuario Sucursal Roles
(conteo)		 Estado Carga sol. crédito Aprueba sol. crédito Desembolsa Categoriza mora Cobra/paga caja Cierra caja Aprueba diferencias Carga asiento Aprueba asiento Cierra mes Carga liquidación Aprueba liquidación Genera transferencia Consulta cartera Acceso DB Carga subsidio Aprueba subsidio Crea usuario Asigna roles Configuración módulos Auditoría - Carga obs Auditoría - Cierra obs
Excede umbral · Incompatible
FUN-0156 Fernandez Laura
USR-00156 · Jefe Suc Norte
 Sucursal Norte 7 roles Activo
Excede umbral · Incompat parcial
FUN-0023 Gonzalez Andrea
USR-00112 · Oficial Crédito
 Casa Central 6 roles Activo
FUN-0122 Rodriguez Carlos
USR-00122 · Jefe Cobranzas
 Casa Central 4 roles Activo
FUN-0041 Villalba Torres Miguel
USR-00204 · Cajero Suc Norte
 Sucursal Norte 2 roles Activo
Excede umbral · Excepción doc.
AUD-USR-01 Cardozo Mercedes
USR-00018 · Jefa Auditoría
 Casa Central 8 roles Activo
FUN-0312 Sanabria Patricia
USR-00301 · Docente CEP
 Sede Social 2 roles Activo
Excede umbral · Incompatible (acceso DB)
USR-00018-tech Cuenta técnica Informática
Sin FUN vinculado · Excepción documentada
 — 9 roles Activo
Roles incompatibles configurados - 8 pares activos en AUD-26
Ciclo completo de crédito en un solo usuario
INC-CRED-01
Severidad Alta
Carga solicitud crédito + Aprueba solicitud + Desembolsa
Concentración total del ciclo permite originar y desembolsar fraudulentamente sin control externo.
2 usuarios afectados:
Ver historial del par Documentar observación
Operación + cierre + aprobación de diferencias en caja
INC-CAJA-01
Severidad Alta
Cobra/paga caja + Cierra caja + Aprueba diferencias
Permite registrar falla, cerrar caja con la diferencia y autoaprobar la diferencia generada.
0 usuarios actualmente. Histórico: 1 caso 2024 (FUN-0041 antes de la separación de funciones).
Ver historial del par
Ciclo completo de asiento contable
INC-CONT-01
Severidad Alta
Carga asiento + Aprueba asiento + Cierra mes
Permite asentar, aprobar y cerrar el mes con asientos contables irregulares sin trazabilidad cruzada.
1 usuario afectado:
  • USR-00018-tech (cuenta técnica Informática) - excepción documentada por migración de servidor en mayo 2026
Ver historial del par Documentar observación
Ciclo completo de liquidación de haberes
INC-RRHH-01
Severidad Media
Carga liquidación + Aprueba liquidación + Genera transferencia
Permite cargar y aprobar liquidaciones irregulares (sueldos inflados, beneficiarios fantasma).
1 usuario afectado:
Ver historial del par
Hay 4 pares incompatibles adicionales (INC-CRED-02, INC-TES-01, INC-SOL-01, INC-SEG-01) sin usuarios afectados actualmente. Ver configuración completa en AUD-26 Tab Roles incompatibles.