Estado
Activo
Vigente sin alertas
Capital invertido
Gs. 8.000.000.000
CDA base 365 · trimestral
Devengado del mes en curso
Gs. 24.547.945
16 días · al 15/04/2026
Próximo cobro de intereses
15/07/2026 (en 91 días)
Gs. 138.082.192
Datos generales
Cupones / Boletas 4
Devengamiento
Cobros 1
Historial
Sub-sección 1 — Entidad emisora
CDA bancario
365 días
Convención § 24 del Plan — CDA bancarios usan base 365; cooperativas usan 360.
Cuenta destino preferida para acreditación (§ 10 del Plan).
Sub-sección 2 — Parámetros financieros
Trimestral (4 cupones)
= 8.000.000.000 × 7 % / 365
= 8.000 M × 7 % · 4 cupones de ~Gs. 140.000.000 c/u
Sub-sección 3 — Fechas
Alerta automática 15 días corridos antes (§ 11 del Plan).
Aritmética inclusiva (§ 23.6 del Plan): del 15/01/2026 al 15/01/2027 = 365 días.
Sub-sección 4 — Modalidad de cobro y custodia
Cupón endosado
Banco Continental requiere endoso físico de 2 directivos.
Preferencia operativa § 10: misma entidad emisora.
- Presidente del Consejo: FUN-0010 Roberto Mendoza Insfrán (siempre requerido)
- Secretario del Consejo: FUN-0011 Ana Pereira Duarte o
- Tesorero del Consejo: FUN-0012 Hugo Riveros Martínez (al menos uno)
Cupones físicos del contrato — 4 cupones trimestrales
Los 4 cupones físicos están custodiados en CUST-VAL-2026-00342 (Bóveda Principal Casa Central). Para retirar un cupón a endosar, la analista debe generar una solicitud de salida en Valores Documentales (externo).
| Cupón | ID sistema | Fecha vencimiento | Monto bruto (Gs.) | Estado endoso | Estado cobro | Comprobante | Acciones |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | CUP-CTR-2025-00097-01 | 15/04/2026 | 138.082.192 | Endosado 12/04/2026 Mendoza + Pereira |
Cobrado 15/04/2026 | Nota de crédito PDF | Ver comprobante |
| 2 | CUP-CTR-2025-00097-02 | 15/07/2026 | 138.082.192 | Pendiente endoso | Pendiente cobro | — | |
| 3 | CUP-CTR-2025-00097-03 | 15/10/2026 | 138.082.192 | Pendiente endoso | Pendiente cobro | — | |
| 4 + capital | CUP-CTR-2025-00097-04 | 15/01/2027 | 138.082.192 + capital Gs. 8.000.000.000 |
Pendiente endoso | Pendiente cobro | — | |
| Total intereses proyectados: | 552.328.768 | + Gs. 7.671.232 ajuste por días reales = Gs. 560.000.000 total · + capital al vencimiento | |||||
Nota para contratos de tipo Plazo fijo cooperativo (no aplica acá — contrato es CDA): este tab muestra boletas de extracción (BOL-CTR-AAAA-NNNNN-NN) en lugar de cupones, sin columna de endoso (las boletas no requieren endoso de directivos — § 10 del Plan).
Bloque A — Devengado acumulado del período activo
El cupón 1 fue cobrado el 15/04/2026; el nuevo período arrancó desde cero el 16/04.
Próximo devengado al cierre 30/04/2026: Gs. 22.013.699 (14 días × Gs. 1.572.407).
Genera asiento consolidado en INF-13.
Bloque B — Histórico mensual del contrato (ejemplo numérico canónico § 9 del Plan)
| Cierre | Días devengados | Devengado del mes (Gs.) | Acumulado del cupón (Gs.) | Asiento contable | Cobrado |
|---|---|---|---|---|---|
| 31/01/2026 | 16 días del 16/01 al 31/01 inclusive |
24.547.945 | 24.547.945 | AS-2026-01-00012 | — |
| 28/02/2026 | 28 días mes completo de febrero |
42.958.904 | 67.506.849 | AS-2026-02-00014 | — |
| 31/03/2026 | 31 días mes completo de marzo |
47.561.644 | 115.068.493 | AS-2026-03-00011 | — |
| Cobro 15/04/2026 | 15 días intra-mes 1 al 15/04 + extorno acumulado |
23.013.699 | 138.082.192 (cobrado) | AS-2026-04-00009 extorno + reconocimiento |
COB-2026-00078 |
| Total cobrado al 15/04/2026: | 138.082.192 | Aritmética inclusiva (§ 23.6): 16 + 28 + 31 + 15 = 90 días = trimestre completo. Cuota diaria = Gs. 1.534.247. | |||
Bloque C — Asignación contable (post-mensual no bloqueante)
La asignación contable no bloquea la operativa del contrato (patrón heredado de Contabilidad — § 19 del Plan). Los asientos se generan automáticamente al cierre mensual; Contabilidad asigna las cuentas detalle en paralelo.
| Asiento | Débito | Crédito | Monto (Gs.) | Estado de asignación |
|---|---|---|---|---|
| AS-2026-01-00012 | 1.x.xx.xx Intereses devengados por depósitos | 4.x.xx.xx Intereses cobrados por CDA | 24.547.945 | Procesado 02/02/2026 |
| AS-2026-02-00014 | 1.x.xx.xx Intereses devengados por depósitos | 4.x.xx.xx Intereses cobrados por CDA | 42.958.904 | Procesado 03/03/2026 |
| AS-2026-03-00011 | 1.x.xx.xx Intereses devengados por depósitos | 4.x.xx.xx Intereses cobrados por CDA | 47.561.644 | Procesado 02/04/2026 |
| AS-2026-04-00009 | (extorno) | (reconocimiento cobro) | 138.082.192 | Pendiente asignación detalle |
Histórico de cobros del contrato
| Cobro | Fecha efectiva | Cupón asociado | Monto (Gs.) | Modalidad | Cuenta destino | Comprobante | Operó |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| COB-2026-00078 | 15/04/2026 | CUP-CTR-2025-00097-01 | 138.082.192 | Cupón endosado | Cta. Cte. Nº 9.350.481 — Continental | Nota crédito PDF (842 KB) | María Cardozo (FUN-0142) |
Resumen del contrato
1 cupón de 4 cobrado
3 × 138.082.192 + capital 8.000 M
Línea de tiempo de eventos del contrato (más reciente arriba)
Fuente única de trazabilidad para auditoría. Todos los eventos quedan registrados de forma inmutable (Convención Auditoría — solo lectura post-creación). El campo "Usuario" usa nombres completos con FUN-NNNN.
| Fecha y hora | Evento | Usuario | Detalle |
|---|---|---|---|
| 15/04/2026 14:32 | Cobro registrado | María Cardozo Ramírez (FUN-0142) | COB-2026-00078 — Cupón 1 cobrado Gs. 138.082.192 |
| 15/04/2026 14:30 | Asiento generado | Sistema | AS-2026-04-00009 — extorno acumulado + reconocimiento del cobro |
| 12/04/2026 09:15 | Endoso de cupón | Mendoza Insfrán (FUN-0010) + Pereira Duarte (FUN-0011) | CUP-CTR-2025-00097-01 endosado. Coordinado por Tesorería 48 h antes. |
| 10/04/2026 08:00 | Alerta automática | Sistema | "Cobro de intereses en 5 días (15/04/2026)" — notificación a Analista + Jefa + Tesorería (§ 11). |
| 31/03/2026 23:55 | Cierre mensual de devengamiento | María Cardozo Ramírez (FUN-0142) | AS-2026-03-00011 — devengado del mes Gs. 47.561.644 |
| 28/02/2026 23:50 | Cierre mensual de devengamiento | María Cardozo Ramírez (FUN-0142) | AS-2026-02-00014 — devengado del mes Gs. 42.958.904 |
| 31/01/2026 23:48 | Cierre mensual de devengamiento | María Cardozo Ramírez (FUN-0142) | AS-2026-01-00012 — devengado del mes Gs. 24.547.945 |
| 15/01/2026 11:20 | Alta del contrato | María Cardozo Ramírez (FUN-0142) | Wizard INF-06 completado. AF asociado: AF-2025-0098 aprobado por Consejo. Cupones físicos depositados en CUST-VAL-2026-00342. |
| 10/01/2026 16:45 | AF aprobado por Consejo | Roberto Mendoza Insfrán (FUN-0010) | AF-2025-0098 — recomendación: COLOCAR. Tasa 7 % aceptable post-crisis 2024. |
| 08/01/2026 10:00 | AF aprobado por Gerencia | Carlos Benítez Acosta (FUN-0001) | AF-2025-0098 — recomendación de la analista: COLOCAR. |
| 05/01/2026 17:30 | AF cargado | María Cardozo Ramírez (FUN-0142) | AF-2025-0098 — análisis de solvencia Continental + comparación tasas + calce de plazos. |