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Datos de la factura
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Asignacion de cuentas
3
Descripcion
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Confirmacion
Paso 1 — Datos de la factura (lectura)
Confirma el contexto de la factura cargada por Seccion Pagos. La factura tiene la cuenta madre 2.1.01 Proveedores a pagar activa. Tesoreria ya emitio el cheque CHQ-0120458 al proveedor. Avanza al Paso 2 para asignar cuentas contables especificas.
Detalle de la factura (lineas cargadas por Seccion Pagos)
| N° linea | Descripcion | Monto (Gs.) |
|---|---|---|
| 1 | Resmas de papel A4 (50 unidades) | 2.500.000 |
| 2 | Cartuchos de tinta HP color (12 unidades) | 1.800.000 |
| 3 | Carpetas archivadoras (40 unidades) | 200.000 |
| Total factura | Gs. 4.500.000 | |
El sistema precarga sugerencias de cuentas contables segun la cuenta madre origen. Variante A (Proveedores a pagar) sugiere cuentas 5.1.01 Utiles de oficina, 5.1.02 Productos de limpieza, 5.2.05 Mantenimiento, 5.1.10-13 Servicios publicos, 1.3.01 Equipos de computacion.
Paso 2 — Asignacion de cuentas contables especificas
Para cada linea de factura, asigna una o varias cuentas contables especificas con su centro de costos. La sumatoria por linea debe igualar el monto original. El sistema calculara automaticamente el IVA Credito Fiscal y la Retencion IVA del 30%.
Linea 1 — Resmas de papel A4 (50 unidades) — Gs. 2.500.000
| Cuenta contable | Monto asignado (Gs.) | Centro de costos | Observacion | Accion |
|---|---|---|---|---|
| Subtotal linea 1 | Gs. 2.500.000 | Cuadra con monto original | ||
Linea 2 — Cartuchos de tinta HP color (12 unidades) — Gs. 1.800.000
| Cuenta contable | Monto asignado (Gs.) | Centro de costos | Observacion | Accion |
|---|---|---|---|---|
| Subtotal linea 2 | Gs. 1.800.000 | Cuadra con monto original | ||
Linea 3 — Carpetas archivadoras (40 unidades) — Gs. 200.000
| Cuenta contable | Monto asignado (Gs.) | Centro de costos | Observacion | Accion |
|---|---|---|---|---|
| Subtotal linea 3 | Gs. 200.000 | Cuadra con monto original | ||
Retencion IVA (calculo automatico)
El sistema calcula automaticamente el IVA Credito Fiscal y la Retencion IVA del 30% (Convencion 14). Estos montos se generan como lineas independientes del asiento.
Cuenta 1.2.01 IVA Credito Fiscal
Cuenta 2.2.02 Retenciones de IVA por pagar
Validacion de cuadre
Paso 3 — Descripcion del asiento contable
Edita la descripcion que figurara en el asiento y se propagara al libro Mayor (CON-25). Minimo 20 caracteres (Convencion 18). La descripcion debe permitir identificar la operacion sin abrir el detalle.
156 / minimo 20 caracteres — Cumple el minimo
Etiquetas libres para busqueda en el libro Mayor.
Paso 4 — Confirmacion con preview del asiento
Ultima oportunidad para retroceder. Al confirmar, el asiento pasa a estado Definitivo, la factura se mueve a la ficha CON-04 y se sustituye la cuenta madre por las cuentas especificas. El pago al proveedor ya fue procesado por Tesoreria.
Resumen del asiento AS-2026-05-01284
Preview del asiento contable
| Cuenta | Descripcion | Centro de costos | Debe (Gs.) | Haber (Gs.) |
|---|---|---|---|---|
| 5.1.01 Utiles de oficina | Reposicion administracion | CC-001 Casa Central | 1.500.000 | |
| 5.1.01 Utiles de oficina | Reposicion sucursal | CC-002 Sucursal Norte | 700.000 | |
| 5.1.01 Utiles de oficina | Reposicion sucursal | CC-003 Sucursal Sur | 300.000 | |
| 5.1.01 Utiles de oficina | Insumos informatica | CC-001 Casa Central | 1.800.000 | |
| 5.1.01 Utiles de oficina | Archivo legajos | CC-102 Contabilidad | 200.000 | |
| 1.2.01 IVA Credito Fiscal | Credito fiscal s/factura | CC-001 Casa Central | 409.091 | |
| 2.2.02 Retenciones de IVA por pagar | Retencion 30% del IVA al proveedor | CC-001 Casa Central | 122.727 | |
| 1.1.02.01 Banco Itau Cta. Cte. Casa Central | Cheque CHQ-0120458 a Comercial Pyguasu S.A. | CC-001 Casa Central | 4.786.364 | |
| Totales | 4.909.091 | 4.909.091 | ||
Al confirmar, el comprobante de retencion RET-2026-05-00342 se generara automaticamente en Marangatu por Gs. 122.727 (30% del IVA del proveedor).