Revisión y confirmación de los asientos contables mensuales de depreciación. El sistema agrupa las cuotas mensuales estimativas por combinación cuenta debe (5.x gasto) + cuenta haber (1.2.x amortización) + centro de costo. Estados canónicos (Convención 4): Generado · Confirmado · Ajustado con justificación. Los asientos confirmados se integran al módulo Contabilidad (externo) en Fase 2.
Filtros del listado
Indicadores del mes filtrado
Total asientos del mes
12
10 confirmados · 1 generado pendiente · 1 ajustado.
Total importe del mes
Gs. 145.000.000
Suma de las cuotas mensuales (1/12 del cargo anual estimado).
Asientos pendientes de confirmar
8
En estado Generado esperando revisión. Deadline: día 5 del mes siguiente.
Asientos ajustados
1
Con ajuste manual + justificación. Auditable desde columna "Ajuste".
Convención canónica (Tabla 22 del ImplementationPlan): "Asientos pendientes de confirmar" se lee inversamente — aumento al cierre del mes = peor estado operativo (color rojo/morado). "Asientos ajustados" en gris porque indica intervención manual que requiere atención de auditoría.
Asientos del mes
Diferencias estimativo vs real 5
Asientos del mes — Mayo 2026
| # Asiento | Cuenta debe (gasto) | Cuenta haber (amort.) | Centro de costo | # Bienes | Importe | Estado | Ajuste | Acciones |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| AS-2026-05-01284 | 5.1.01 Gasto depr Equipos informáticos | 1.2.02.99 Amort acum Equipos informáticos | Casa Central | 87 | Gs. 28.450.000 | Confirmado | — | |
| AS-2026-05-01285 | 5.1.01 Gasto depr Equipos informáticos | 1.2.02.99 Amort acum Equipos informáticos | Sucursal Norte | 32 | Gs. 9.875.000 | Confirmado | — | |
| AS-2026-05-01286 | 5.1.01 Gasto depr Equipos informáticos | 1.2.02.99 Amort acum Equipos informáticos | Sucursal Sur | 24 | Gs. 7.420.000 | Confirmado | — | |
| AS-2026-05-01287 | 5.1.01 Gasto depr Equipos informáticos | 1.2.02.99 Amort acum Equipos informáticos | Sucursal Este | 18 | Gs. 5.625.000 | Confirmado | — | |
| AS-2026-05-01288 | 5.1.02 Gasto depr Muebles | 1.2.01.99 Amort acum Muebles | Casa Central | 64 | Gs. 18.350.000 | Confirmado | — | |
| AS-2026-05-01289 | 5.1.02 Gasto depr Muebles | 1.2.01.99 Amort acum Muebles | Sucursal Norte | 28 | Gs. 8.120.000 | Confirmado | — | |
| AS-2026-05-01290 | 5.1.02 Gasto depr Muebles | 1.2.01.99 Amort acum Muebles | Sucursal Sur | 22 | Gs. 6.450.000 | Confirmado | — | |
| AS-2026-05-01291 | 5.1.03 Gasto depr Vehículos | 1.2.06.99 Amort acum Vehículos | Casa Central | 4 | Gs. 14.200.000 | Generado | — | |
| AS-2026-05-01292 | 5.1.04 Gasto depr Instalaciones | 1.2.04.99 Amort acum Instalaciones | Casa Central | 42 | Gs. 21.350.000 | Confirmado | — | |
| AS-2026-05-01293 | 5.1.04 Gasto depr Instalaciones | 1.2.04.99 Amort acum Instalaciones | Sucursal Norte | 18 | Gs. 6.880.000 | Confirmado | — | |
| AS-2026-05-01294 | 5.1.04 Gasto depr Instalaciones | 1.2.04.99 Amort acum Instalaciones | Sucursal Sur | 14 | Gs. 5.420.000 | Confirmado | — | |
| AS-2026-05-01295 | 5.1.05 Gasto depr Comunicaciones | 1.2.07.99 Amort acum Comunicaciones | Casa Central | 32 | Gs. 12.860.000 | Ajustado | Gs. −180.000 por baja BAJ-2026-00018 (externo)... | |
| Total Mayo 2026 (12 asientos) | Gs. 145.000.000 | 10 confirmados · 1 generado · 1 ajustado | ||||||
Workflow de revisión y confirmación
Estados canónicos (Convención 4)
Generado (badge azul) — sistema acaba de calcular, pendiente revisión Auxiliar. Acciones: Ver detalle · Revisar y confirmar · Ajustar con justificación.
Confirmado (badge verde) — revisado y enviado a Contabilidad. No editable.
Ajustado (badge gris) — confirmado con modificación manual + justificación obligatoria (mínimo 50 caracteres).
Confirmado (badge verde) — revisado y enviado a Contabilidad. No editable.
Ajustado (badge gris) — confirmado con modificación manual + justificación obligatoria (mínimo 50 caracteres).
Modal "Ajustar con justificación"
Al click en "Ajustar" sobre un asiento Generado, se abre modal con: Importe original (read-only), Importe ajustado (editable), Diferencia (calculado), Justificación (textarea obligatoria, mínimo 50 caracteres). Botones "Cancelar" / "Guardar ajuste". Sin justificación válida, el guardar está deshabilitado.
Sin prorrateo intra-mes (Convención 6)
La cuota mensual completa se imputa al centro de costo donde está el bien al cierre del mes. Si un bien se trasladó el 15 del mes, su cuota va completa al destino. Si se dio de baja el 15 del mes, su cuota NO se imputa al asiento — lo que motivó el ajuste de AS-2026-05-01295 (baja BAJ-2026-00018 de Notebook obsoleta, Gs. −180.000).
Disponible solo durante el cierre del ejercicio fiscal (BAF-13). Esta vista está deshabilitada en el mes corriente (mayo 2026). Vuelva a esta tab en diciembre 2026 al iniciar el cierre del ejercicio. Preview con datos históricos del cierre EJ-2025 se muestra abajo para referencia.
Preview de la conciliación anual — Ejercicio 2025 (cerrado) Histórico
Diferencia entre las 12 cuotas mensuales estimativas sumadas y el cálculo anual real por cuenta, con el asiento de ajuste anual propuesto. Convención 6 del Flujo 6: "la diferencia estimativo / real siempre genera un asiento (puede ser cero, pero se registra)".
| Cuenta debe (gasto) | Cuenta haber (amort.) | Estimativo anual | Cálculo real anual | Diferencia | % | Asiento ajuste propuesto | Estado | Acciones |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 5.1.01 Gasto depr Equipos informáticos | 1.2.02.99 Amort acum | Gs. 614.040.000 | Gs. 612.000.000 | Gs. −2.040.000 | −0.33% | AS-2025-12-AJUSTE-00001 | Revisado | |
| 5.1.02 Gasto depr Muebles | 1.2.01.99 Amort acum | Gs. 397.440.000 | Gs. 410.500.000 | Gs. +13.060.000 | +3.29% | AS-2025-12-AJUSTE-00002 | Revisado | |
| 5.1.03 Gasto depr Vehículos | 1.2.06.99 Amort acum | Gs. 170.400.000 | Gs. 170.400.000 | Gs. 0 | 0% | — (sin asiento, dif. nula) | Revisado | |
| 5.1.04 Gasto depr Instalaciones | 1.2.04.99 Amort acum | Gs. 401.400.000 | Gs. 425.700.000 | Gs. +24.300.000 | +6.05% | AS-2025-12-AJUSTE-00003 | Revisado | |
| 5.1.05 Gasto depr Comunicaciones | 1.2.07.99 Amort acum | Gs. 154.320.000 | Gs. 150.000.000 | Gs. −4.320.000 | −2.80% | AS-2025-12-AJUSTE-00004 | Revisado | |
| Total ejercicio 2025 | Gs. 1.737.600.000 | Gs. 1.768.600.000 | Gs. +31.000.000 | +1.78% | Dentro de tolerancia (< 5%) · Asiento consolidado generado en BAF-13 Paso 2. | |||
Tolerancia canónica por cuenta: < 2% (verde), 2-5% (naranja), > 5% (rojo) — Convención 22. Las diferencias por encima del 5% requieren atención específica del Jefe de Contabilidad antes del cierre. En el cierre EJ-2025, la cuenta Instalaciones (+6.05% rojo) fue revisada y aprobada manualmente.
Notas operativas
Regenerar asientos del mes
Disponible sólo si TODOS los asientos del mes están en estado Generado (ninguno confirmado todavía). Requiere autorización del Jefe de Contabilidad (re-autenticación). Al regenerar, los asientos anteriores se descartan y se calculan nuevos desde cero. Útil tras corregir un alta / baja / traslado a posteriori.
Integración con Contabilidad (Fase 2 — Convención 25)
Los asientos confirmados se envían al módulo Contabilidad (externo) vía integración. Mientras Contabilidad no esté en producción, los asientos quedan listos en el módulo y se pasarán cuando la integración esté disponible. La columna # Asiento es link "(externo)" para los asientos confirmados.
Cuota anual real al cierre (Convención 6)
Al cierre del ejercicio (BAF-13 Wizard cierre), el Tab 2 se activa y muestra la diferencia entre las 12 cuotas estimativas y el cálculo anual real. El asiento de ajuste se genera automáticamente en BAF-13 Paso 2 y se confirma con el cierre. La tolerancia canónica es 5% por cuenta (Convención 22); diferencias mayores requieren atención específica.
Mostrando 12 asientos del mes de mayo 2026 · Total importe del mes: Gs. 145.000.000 · 10 confirmados · 1 generado pendiente · 1 ajustado con justificación · Última actualización: hace 8 minutos.