Cuestionario anual de ambiente de control [INFERIDO] · 5 dimensiones · 100 preguntas · versionado v2.0. Las respuestas No o Parcialmente requieren comentario obligatorio. Auto-guardado cada 30 segundos. La matriz MATRIZ-2026 se genera automáticamente al cerrar el wizard.
Vista actual: Lic. Maria Mercedes Cardozo (AUD-USR-01) - Jefa de Auditoría.
1
Ambiente de control
28 de 30 (93%)
2
Evaluación de riesgos
12 de 20 (60%)
3
Actividades de control
2 de 25 (8%)
4
Información y comunicación
0 de 15 (0%)
5
Monitoreo + Review
0 de 10 (0%)
Paso 1 - Ambiente de control (30 preguntas)
Pregunta P1.05 de 30
[INFERIDO] Norma interna: integridad y valores éticos.
¿Existe un código de ética escrito, formalmente aprobado por el Consejo de Administración y comunicado a todos los funcionarios?
Respuesta CUEST-2025
Parcialmente · "Código existe en draft sin aprobación formal" · 2 evidencias adjuntas
Mejora: Parcialmente → Si
Paso 2 - Evaluación de riesgos (20 preguntas)
Pregunta P2.08 de 20
[INFERIDO] Norma interna: identifica y analiza riesgos.
¿Los riesgos identificados se evaluan por probabilidad e impacto con metodología consistente entre áreas?
Respuesta CUEST-2025
Parcialmente · "Solo Créditos aplica metodología" · 1 evidencia adjunta
Mejora: cobertura ampliada a Ahorros
Paso 3 - Actividades de control (25 preguntas)
Pregunta P3.04 de 25
[INFERIDO] Norma interna: actividades de control mitigan riesgos.
¿Se aplica segregación de funciones en los procesos críticos? Ejemplos: carga + análisis + desembolso de subsidios separados; emisión + aprobación + custodia de cheques de Tesoreria; conciliaciones por personal distinto al que asienta.
Evidencias adjuntas
- Manual-Segregación-Funciones-v3.pdf (842 KB)
- OBS-2026-00075-Concentración-Subsidios.pdf (267 KB)
- Cronograma-Conciliaciones-2026.xlsx (54 KB)
Respuesta CUEST-2025
No · "Segregación limitada solo en Tesoreria" · 1 evidencia adjunta
Mejora: No → Parcialmente
Pregunta P3.11 de 25
[INFERIDO] Norma interna: actividades de control.
¿Las autorizaciones jerárquicas están definidas por monto / tipo de operación y son cumplidas sistemáticamente?
Respuesta CUEST-2025
Si · "Umbrales definidos y aplicados" · 3 evidencias adjuntas
Sin cambios respecto al año anterior
Mostrando 2 de las 25 preguntas del Paso 3 · 23 pendientes
Paso 4 - Información y comunicación (15 preguntas)
Pregunta P4.07 de 15
[INFERIDO] Norma interna: información relevante y de calidad.
¿La información financiera es preparada con calidad y oportunidad (cierres mensuales, balances, INCOOP)?
Respuesta CUEST-2025
Si · "Cierres mensuales con plazo día 19 al Consejo cumplido" · 4 evidencias adjuntas
Paso 5 - Monitoreo + Review final (10 preguntas)
Pregunta P5.04 de 10
[INFERIDO] Norma interna: evaluaciones continuas y separadas.
¿Las observaciones de auditoría se siguen hasta su resolución efectiva, no solo descargo recibido?
Review final del cuestionario (visible al completar las 10 preguntas del Paso 5)
Hay 0 comentarios obligatorios sin cargar. Para habilitar "Calcular matriz de riesgo", primero responde las preguntas pendientes en cada paso (vease distribución abajo).
| Dimensión | Total | Si | No | Parcial | % Si | Comentarios obligatorios | Evidencias |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1. Ambiente de control | 30 | 24 | 2 | 4 | 80% | 0 pendientes | 18 archivos |
| 2. Evaluación de riesgos | 20 | 13 | 3 | 4 | 65% | 0 pendientes | 12 archivos |
| 3. Actividades de control | 25 | 14 | 4 | 7 | 56% | 0 pendientes | 22 archivos |
| 4. Información y comunicación | 15 | 11 | 1 | 3 | 73% | 0 pendientes | 9 archivos |
| 5. Monitoreo | 10 | 5 | 1 | 4 | 50% | 0 pendientes | 7 archivos |
| Total | 100 | 67 | 11 | 22 | 67% | 0 | 68 archivos |
Cierra el cuestionario, genera MATRIZ-2026 automáticamente y redirige a AUD-19.
Cuestionario versionado v2.0 (vigente desde 2025) · 42 de 100 preguntas respondidas (42%) · Auto-guardado: hace 7 minutos