Wizard de 5 pasos para registrar una actividad de auditoría: la evaluación, en un día y por uno o más auditores, de un procedimiento del catalogo contra sus indicadores. La evaluación usa las cinco categorías (Cumple, Parcialmente cumplido, No cumple, No aplica, No observado; Revisión 2026-07-08 §2.2). Al cerrar se generan automáticamente las observaciones (una por cada indicador "No cumple"), que al notificarse al área disparan el ciclo de descargo de 3 + 3 días hábiles (§2.3). La variante Extraordinaria (§2.8: denuncias, controles extraordinarios, pedidos especiales, siniestros) usa un flujo reducido sin evaluación por indicadores. Número provisional: ACT-2026-00142 · Borrador guardado automáticamente hace 12 segundos.
1
Procedimiento + responsables
2
Grupos de indicadores
3
Evaluación (5 categorías)
4
Cierre + adjuntos
5
Confirmación
Paso 1 - Procedimiento, responsables y tipo de actividad
No permite fechas futuras.
Autocompletado con el usuario en sesión (editable por la Jefa).
Si el wizard se abrió desde AUD-15 con una alerta vinculada ("Convertir alerta en actividad"), este campo se autocompleta con el ID ALR-AAAA-CC-NNNNN (read-only, con botón "Quitar vínculo"), para trazar qué actividad respondió a qué alerta.
Paso 2 - Selección de grupos de indicadores
Marque los grupos de indicadores que evaluara en esta actividad. Al menos un grupo debe estar marcado para habilitar "Siguiente".
IND-01.01.01 Salario coincide con contrato vigente · IND-01.01.02 Aportes IPS sobre salario completo · IND-01.01.03 Horas extras autorizadas · IND-01.01.04 Bonificaciones documentadas
IND-01.01.05 Cálculo del 9% patronal · IND-01.01.06 Cálculo del 9% personal · IND-01.01.07 Plazo de declaración mensual cumplido
IND-01.01.08 Embargos aplicados según oficio · IND-01.01.09 Préstamos institucionales descontados · IND-01.01.10 Anticipos y vales descontados
IND-01.01.13 Recibo firmado por funcionario · IND-01.01.14 Comprobante de transferencia bancaria archivado
Indicador ad-hoc agregado en esta actividad
ADHOC-1: Comparación de salario neto vs. salario mínimo legal Gs. 2.798.309. Sin código IND; queda vinculado solo a esta actividad y no se agrega al catalogo permanente sin aprobación de la Jefa.
Paso 3 - Evaluación con las cinco categorías
Elija una de las cinco categorías para cada indicador. El comentario se habilita para todas las categorías salvo "Cumple" y es obligatorio en "No cumple". El sistema muestra el histórico del indicador (año anterior) y marca la observación repetida si el indicador ya tuvo "No cumple" en una actividad anterior del mismo procedimiento.
| Categoría | Significado | Comentario | Genera observación | Afecta el promedio |
|---|---|---|---|---|
| Cumple | El indicador se cumple. | Deshabilitado. | No. | Sí (numerador). |
| Parcialmente cumplido | Hay datos presentes y datos faltantes en el mismo requisito. | Habilitado (recomendado). | Según criterio del auditor. | Sí (base). |
| No cumple | El indicador no se cumple. | Obligatorio (badge rojo "Requerido"). | Sí, una observación por indicador. | Sí (base). |
| No aplica | El indicador no corresponde a ese tipo de operación (ej. "título de propiedad" no aplica a un préstamo de emergencia). | Habilitado. | No. | No (fuera de la base). |
| No observado | Limitación de alcance: el auditor no pudo evaluar el ítem porque un tercero no proveyó la documentación (ej. Archivo Central no entregó el legajo). | Habilitado. | No penaliza al área evaluada; genera una observación de limitación de alcance dirigida al área responsable de la provisión. | No (dato faltante, se excluye de la base y no penaliza al área auditada). |
Histórico activo. El sistema detectó que IND-01.01.02 tuvo "No cumple" en ACT-2026-00098 (16/04/2026). El comentario previo se muestra como pista y la observación se marca como repetida.
| Código | Indicador | Resultado | Comentario | Histórico del indicador |
|---|---|---|---|---|
| IND-01.01.01 | Salario coincide con contrato vigente | - | Año anterior: Cumple. | |
| IND-01.01.02 | Aportes IPS sobre salario completo |
Requerido (No cumple)
|
Año anterior: Cumple.
Observación repetida
ACT-2026-00098 (16/04/2026): "Aportes calculados sin bonificaciones (2 casos)"
|
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| IND-01.01.03 | Horas extras autorizadas | - | Año anterior: Cumple. | |
| IND-01.01.04 | Bonificaciones documentadas | - | Año anterior: Cumple. | |
| IND-01.01.05 | Cálculo del 9% patronal | Verificado contra planilla CEP. Total Gs. 12.450.000. | Año anterior: Cumple. | |
| IND-01.01.06 | Cálculo del 9% personal | - | Año anterior: Cumple. | |
| IND-01.01.07 | Plazo de declaración mensual cumplido | - | Año anterior: Cumple. | |
| IND-01.01.08 | Embargos aplicados según oficio | - | Año anterior: Cumple. | |
| IND-01.01.09 | Préstamos institucionales descontados | - | Año anterior: Cumple. | |
| IND-01.01.10 | Anticipos y vales descontados | - | Año anterior: Cumple. | |
| IND-01.01.13 | Recibo firmado por funcionario |
Requerido (No cumple)
|
Año anterior: Cumple. | |
| IND-01.01.14 | Comprobante de transferencia archivado | - | Año anterior: Cumple. | |
| ADHOC-1 | Comparación salario neto vs. salario mínimo legal | Todos los funcionarios con salario neto > Gs. 2.798.309. | Sin histórico (indicador ad-hoc). | |
| Evaluados: 13 / 13 indicadores · Cumple: 11 · Parcialmente cumplido: 0 · No cumple: 2 · No aplica: 0 · No observado: 0 · Base evaluable: 13 · 1 repetida detectada · 2 observaciones al cerrar | ||||
Paso 4 - Cierre con observación general, vinculación y adjuntos
Trabajo por lotes - planilla auxiliar del lote (§2.4)
Cuando el trabajo es por muestreo, adjunte aquí la planilla Excel del lote generada en AUD-28 Generador de muestreo y completada con sus indicadores por registro. No se crea una actividad por cada registro de la muestra: los indicadores evaluados en el Paso 3 miden la sanidad del lote a nivel grupo. La planilla queda como papel de trabajo auxiliar, consultable luego en el tab "Adjuntos" de la ficha AUD-11.
Arrastre archivos aquí o examine
Formatos: PDF, XLS, XLSX, DOCX, JPG, PNG, EML, MSG · hasta 25 MB por archivo · sin limite de cantidad
Adjuntos cargados (3 archivos, 10.1 MB total)
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Planilla-Salarios-Mayo-2026.xlsx1.2 MB · planilla del lote · cargado hace 4 min
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Acta-Reunion-RRHH-16-05.pdf480 KB · cargado hace 3 min
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Recibo-Funcionarios-Capturas.zip8.4 MB · cargado hace 1 min
Paso 5 - Confirmación
Revise el resumen automático de la actividad. Al pulsar "Cerrar actividad" el sistema genera las observaciones y registra la actividad, que queda reabrible por la Jefatura hasta 48 hs.
Resumen de la actividad ACT-2026-00142
Tipo: Ordinaria
Procedimiento: PROCED-01.01 Pago de salarios
Fecha: 12/05/2026
Responsable: Aquino Patricia
Indicadores evaluados: 13 (12 del catalogo + 1 ad-hoc)
Desglose por categoría: Cumple: 11 · Parcialmente cumplido: 0 · No cumple: 2 · No aplica: 0 · No observado: 0
Base evaluable: 13 (no hay indicadores "No observado" excluidos en esta actividad)
Observaciones que se generarán al cerrar: 2 (OBS-2026-00087 por IND-01.01.02 + OBS-2026-00088 por IND-01.01.13)
Observaciones repetidas detectadas: 1 (IND-01.01.02 ya tuvo "No cumple" en ACT-2026-00098 del 16/04/2026)
Adjuntos: 3 archivos (Planilla-Salarios-Mayo-2026.xlsx 1.2 MB, Acta-Reunion-RRHH-16-05.pdf 480 KB, Recibo-Funcionarios-Capturas.zip 8.4 MB)
Al cerrar, las 2 observaciones quedan en estado "Abierta" hasta que la Jefatura las notifique al área. La notificación dispara el ciclo de descargo (§2.3): primer plazo de 3 días hábiles con notificación al destinatario principal; si vence sin descargo, segunda notificación que incluye a la gerencia del área y un segundo plazo de 3 días hábiles.
Paso 1 de 5 · Borrador guardado automáticamente hace 12 segundos · ACT-2026-00142