Vista de consulta del proceso del catalogo. Datos confidenciales al departamento. Solo la Jefa puede editar, versionar o marcar el proceso como histórico. Auditores Senior/Junior consultan los procedimientos antes de iniciar una actividad. Versión activa: v.2026-01 vigente desde 12/01/2026.
Datos generales del proceso
PROC-04
Caja — Operativa diaria
Caja
Mensual
Activo v.2026-01 vigente desde 12/01/2026
Alto (heredado del cuestionario anual de ambiente de control Actividades de control)
Verificación del cierre diario de cajas de todas las sucursales (Casa Central, Sucursal Norte, Sucursal Sur, Sucursal Este), incluyendo arqueo, custodia de efectivo, operaciones nocturnas, alertas de cierre sucio aplicado automáticamente al medianoche, diferencias entre arqueo físico y registro contable, faltantes/sobrantes documentados.
Procedimientos 3
Histórico de versiones 4
Actividades realizadas 10
Procedimientos hijos del proceso
Cada procedimiento es una verificación específica dentro del proceso. La estructura jerárquica del catalogo es Proceso → Procedimiento → Grupo de indicadores → Indicador binario. Configurar los grupos e indicadores en AUD-08.
| Código | Nombre del procedimiento | # Grupos / # Indicadores | Frecuencia sugerida | Estado | # Act. 12m | Acciones |
|---|---|---|---|---|---|---|
| PROCED-04.01 | Arqueo de caja diario | 4 grupos / 12 indicadores | Mensual | Activo | 10 | Configurar |
| PROCED-04.02 | Custodia de efectivo | 3 grupos / 8 indicadores | Mensual | Activo | 6 | Configurar |
| PROCED-04.03 | Operaciones nocturnas | 2 grupos / 5 indicadores | Mensual | Activo | 8 | Configurar |
| Total PROC-04 Caja Operativa: 3 procedimientos / 9 grupos / 25 indicadores activos | 24 actividades en los últimos 12 meses | ||||||
Histórico de versiones del proceso
Las actividades pasadas se evaluan contra la versión vigente al momento de su ejecución (Convención 8 del plan). Cada snapshot es inmutable - permite reconstruir el estado del catalogo en cualquier fecha.
| Versión | Vigencia | Versionado por | Cambios principales | Motivo | # Act. evaluadas | Acciones |
|---|---|---|---|---|---|---|
| v.2026-01 | 12/01/2026 — vigente | AUD-USR-01 Cardozo | Refinamiento de indicadores PROCED-04.01 tras hallazgos del PLAN-2025 | Reporte de gestión Q4 2025 detectó indicadores ambiguos en el arqueo diario | 10 (a la fecha) | |
| v.2025-02 | 15/06/2025 — 11/01/2026 | AUD-USR-01 Cardozo | Agregado PROCED-04.03 Operaciones nocturnas | Aumento de cierres sucios en abril/mayo 2025 motivo nuevo procedimiento | 16 | |
| v.2025-01 | 22/01/2025 — 14/06/2025 | AUD-USR-01 Cardozo | Plan anual 2025 — catalogo inicial con 2 procedimientos (PROCED-04.01 + PROCED-04.02) | Inicio del año fiscal | 8 | |
| v.2024-01 | 15/01/2024 — 21/01/2025 | AUD-USR-01 Cardozo | Catalogo migrado desde planilla Excel a sistema | Implementación inicial del módulo Auditoría | 15 | |
| Total: 4 versiones del proceso desde 15/01/2024 | 49 actividades acumuladas evaluadas | Comparar v.2025-02 vs v.2026-01 | ||||||
Actividades de auditoría sobre PROC-04 (vista resumida)
Listado read-only filtrado por proceso. Para vista completa con ABM ir a AUD-09 Listado de actividades →
| ID actividad | Fecha | Procedimiento | Responsable | Plan | # Ind. | # Obs. | Versión | Estado |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ACT-2026-00142 | 10/04/2026 | PROCED-04.01 Arqueo diario | Villalba | PLAN-2026 | 12 | 2 (1 abierta / 1 cerrada / 0 repetida) | v.2026-01 | Inmutable |
| ACT-2026-00128 | 10/03/2026 | PROCED-04.01 Arqueo diario | Villalba | PLAN-2026 | 12 | 1 (0 abierta / 1 cerrada / 0 repetida) | v.2026-01 | Inmutable |
| ACT-2026-00094 | 10/02/2026 | PROCED-04.01 Arqueo diario | Villalba | PLAN-2026 | 12 | 0 | v.2026-01 | Inmutable |
| ACT-2026-00041 | 10/01/2026 | PROCED-04.01 Arqueo diario | Villalba | PLAN-2026 | 12 | 1 (0 abierta / 1 cerrada / 0 repetida) | v.2026-01 | Inmutable |
| ACT-2025-00798 | 15/12/2025 | PROCED-04.03 Operaciones nocturnas | Villalba | PLAN-2025 | 5 | 3 (0 abierta / 3 cerradas / 1 repetida) | v.2025-02 | Inmutable |
| Mostrando 5 de 10 actividades del último año | 7 observaciones acumuladas | Ver listado completo en AUD-09 → | ||||||||