Cierre del periodo Abril 2026 — CIE-2026-04
Periodo a cerrar
Abril 2026 (01/04/2026 al 30/04/2026)
ID de cierre
CIE-2026-04
Estado del periodo
Mes en pre-cierre
Fecha del wizard
02/05/2026 09:14 (segundo dia habil de mayo)
Analista responsable
FUN-0142 Maria Cardozo Ramirez — Analista de Inversiones
Total estimado del mes
Gs. 386.352.740 (13 contratos activos + 1 previsionado)
Wizard de 4 pasos secuenciales: recorre cada contrato del inventario INF-04, calcula días devengados con base diferenciada (365 días para CDA bancarios, 360 días para plazos fijos coop), compara contra el cierre anterior y al confirmar genera un unico asiento consolidado mensual AS-2026-04-00012 que se envia a Contabilidad de manera no bloqueante (Convencion arquitectonica heredada de Contabilidad).
1
Mes a cerrar
2
Vista previa por contrato
3
Re-autenticación
4
Generar asiento y cerrar
Paso 1 — Selección del mes a cerrar
Solo se listan los meses cuyo cierre todavia no se ejecuto (estado "Mes abierto"). El sistema fuerza cerrar el mes mas antiguo primero (orden cronologico estricto).
No hay otros meses pendientes — el cierre del modulo es disciplinado y se ejecuta una vez por mes.
Meses ya cerrados: Marzo 2026 (CIE-2026-03, cierre 02/04/2026, Gs. 393.028.109) · Febrero 2026 (CIE-2026-02, Gs. 357.214.508) · Enero 2026 (CIE-2026-01, Gs. 24.547.945) — todos en estado "Confirmado por Contabilidad". Para reabrir un mes ya cerrado contacte a la Jefa de Inversiones (excepcion documentada).
Paso 2 — Vista previa por contrato con días devengados, monto y comparativo
Tabla con un renglon por contrato activo durante Abril 2026. Revise el calculo automatico, detecte diferencias con el mes anterior y proponga ajustes manuales auditables si corresponde. La variacion uniforme de -3,2% es esperada: Marzo tuvo 31 días y Abril 30, sin cambios de capital ni tasa.
| Contrato (CTR) | Entidad | Capital Gs. | Tasa | Base | Días | Devengado mes | Mes anterior | Δ | Acumulado | Acción |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| CTR-2025-00097 | Banco Continental | 8.000.000.000 | 7,00% | 365 | 30 | 46.027.397 | 47.561.644 | -3,2% | 138.082.192 | |
| CTR-2025-00112 | Banco Itau | 5.000.000.000 | 7,25% | 365 | 30 | 29.794.521 | 30.787.671 | -3,2% | 90.376.712 | |
| CTR-2025-00134 | Banco Bancot | 3.500.000.000 | 8,00% | 365 | 30 | 23.013.699 | 23.780.822 | -3,2% | 70.027.397 | |
| CTR-2025-00171 | Banco Familiar | 4.000.000.000 | 7,50% | 365 | 30 | 24.657.534 | 25.479.452 | -3,2% | 74.794.521 | |
| CTR-2024-00067 | Banco Sudameris | 6.000.000.000 | 7,75% | 365 | 30 | 38.219.178 | 39.493.151 | -3,2% | 114.657.534 | |
| CTR-2024-00038 | Banco Atlas | 4.500.000.000 | 7,00% | 365 | 30 | 25.890.411 | 26.751.370 | -3,2% | 77.671.233 | |
| CTR-2025-00142 | COPEDUC | 4.500.000.000 | 9,50% | 360 | 30 | 35.625.000 | 36.812.500 | -3,2% | 106.875.000 | |
| CTR-2025-00148 | Cooperativa Mercado 4 | 2.000.000.000 | 10,00% | 360 | 30 | 16.666.667 | 17.222.222 | -3,2% | 50.000.001 | |
| CTR-2025-00156 | Cooperativa Universitaria | 6.000.000.000 | 9,00% | 360 | 30 | 45.000.000 | 46.500.000 | -3,2% | 135.000.000 | |
| CTR-2025-00163 | Coop. Medalla Milagrosa | 3.000.000.000 | 9,25% | 360 | 30 | 23.125.000 | 23.895.833 | -3,2% | 69.375.000 | |
| CTR-2025-00184 | Cooperativa Coomecipar | 2.500.000.000 | 9,00% | 360 | 30 | 18.750.000 | 19.375.000 | -3,2% | 56.250.000 | |
| CTR-2025-00199 | Cooperativa Tuparenda | 1.800.000.000 | 9,75% | 360 | 30 | 14.625.000 | 15.112.500 | -3,2% | 43.875.000 | |
| CTR-2024-00082 | Cooperativa Yoayu | 5.500.000.000 | 8,50% | 360 | 30 | 38.958.333 | 40.256.944 | -3,2% | 116.875.000 | |
| Total devengado ordinario (13 contratos activos) | 380.352.740 | 393.028.109 | -3,2% | esperado por días calendario | ||||||
Sub-panel: contratos con tratamiento especial
| Contrato | Entidad | Tratamiento | Devengado teorico | Devengado reconocido |
|---|---|---|---|---|
| CTR-2024-00045 | Cooperativa Mercado 4 | Suspendido intereses informativos no reconocidos (Conv. 13) | 13.750.000 | 0 |
| CTR-2023-00102 | Cooperativa pequena XX | Previsionado 50% [INFERIDO] antiguedad 180-360 días | 12.000.000 | 6.000.000 |
Total reconocido como ingreso del mes
Gs. 386.352.740 = Gs. 380.352.740 ordinarios + Gs. 6.000.000 del previsionado al 50%. CTR-2024-00045 suspendido no contribuye al asiento contable (visible en INF-17).
Paso 3 — Re-autenticación del analista responsable
Pantalla de seguridad antes de generar el asiento. Confirma identidad para la bitacora de auditoria. Si falla 3 veces, el wizard se bloquea y se notifica a Jefa de Inversiones + Auditoria.
Heredado de la sesion activa, no editable
Intentos restantes: 3 de 3
Resumen contractual del cierre
Cierre del mes Abril 2026. Total a devengar: Gs. 386.352.740. 13 contratos activos + 2 contratos con tratamiento especial (1 suspendido CTR-2024-00045, 1 previsionado al 50% CTR-2023-00102). Generara el asiento consolidado AS-2026-04-00012 con fecha contable 30/04/2026 y bloqueara el mes.
Paso 4 — Generacion del asiento consolidado y bloqueo del mes
Paso final que ejecuta la acción contable. Al confirmar: transiciona CIE-2026-04 de Mes en pre-cierre a Mes cerrado, genera AS-2026-04-00012, lo envia a Contabilidad (cola asincrona), registra bitacora y redirige a INF-13.
ID asiento a generar
AS-2026-04-00012 (formato AS-AAAA-MM-NNNNN)
Fecha contable del asiento
30/04/2026 (ultimo dia del mes cerrado — politica)
Detalle del asiento
Devengamiento mensual de intereses sobre inversiones activas — Abril 2026 — 13 contratos — ref CIE-2026-04
Total Debe = Total Haber
Gs. 386.352.740 Asiento cuadrado
Vista previa de las lineas del asiento
| Cuenta contable | Descripción | Debe | Haber |
|---|---|---|---|
1.x.xx Intereses devengados por depositos [INFERIDO] |
Devengamiento mensual de intereses sobre inversiones activas — Abril 2026 | 386.352.740 | — |
4.x.xx Intereses cobrados por CDA [INFERIDO] |
Reconocimiento del ingreso devengado — Abril 2026 | — | 386.352.740 |
| TOTALES | 386.352.740 | 386.352.740 | |
Codigos contables exactos pendientes de confirmacion con la Contadora — la referencia x.xx es [INFERIDO] a partir de la transcripcion del relevamiento (Conv. 9).
Envio a Contabilidad y estado del periodo
Asignación contable post-pago no bloqueante: el asiento se enviara al modulo Contabilidad de manera asincrona. Contabilidad confirmara la recepcion en CON-22 Inventario intereses devengados en las proximas 24 horas. La operativa de Inversiones del mes siguiente no queda frenada por la asimilacion contable.
Estado post-cierre del periodo
Mes cerrado — bloquea futuras modificaciones de devengamiento
Estado del envio a Contabilidad
Pendiente envio (al confirmar pasa a En cola y luego a Enviado)
Las observaciones quedan en la bitacora del cierre y se envian a Auditoria.