Observacion INCOOP / Auditoria externa: actualmente la cooperativa NO cuenta con un inventario propio de cartera de tarjetas. Para conocer el saldo real de un socio se debe ingresar al sistema de Cabal directamente, situacion observada repetidamente por el INCOOP y por los auditores externos (Seccion 8.4 del relevamiento). Esta pantalla es la respuesta directa a esa observacion: permite consultar el saldo real por socio, ver la composicion de la cartera (compras contado / credito / retiro efectivo / cartera judicial) y confrontar el total contra el saldo del mayor contable (cuentas 1.1.08 Deudores tarjeta Cabal + 1.1.09 Deudores tarjeta Visa).
Resumen de la cartera — al 15/05/2026 20:18 (datos del 14/05/2026)
Cartera total de tarjetas
Gs. 4.018 M
Cabal: Gs. 3.998 M / Visa: Gs. 20,22 M
+0,9% vs. abril
Socios con tarjeta
8.420
solo Cabal 8.180 / solo Visa 124 / ambas 116
+38 vs. abril
Cartera judicial
7%
Gs. 281,29 M sobre cartera total
+0,4 pp vs. abril (umbral alerta 10%)
Composicion de la cartera (base reporte INCOOP)
Compras contado
48%
Gs. 1.928,86 M
Compras credito
31%
Gs. 1.245,72 M
Retiro efectivo (adelanto)
14%
Gs. 562,58 M
Cartera judicial
7%
Gs. 281,29 M (cuenta 1.1.10)
Filtros
Inventario por socio
| N. socio | Socio | N. tarjeta (parcial) | Tipo | Saldo Cabal (Gs.) | Saldo Visa (Gs.) | Saldo total (Gs.) | Composicion predominante | Estado | Ultima actualizacion | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| SOC-0012470 | Martinez Gomez, Fabian | 6062-83XX-XXXX-1247 | Cabal | 4.180.000 | — | 4.180.000 | Compras credito | Activa | 15/05/2026 20:18 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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Composicion del saldo — SOC-0012470 Martinez Gomez, Fabian (Gs. 4.180.000)
Notas operativas: socio sin tarjeta Visa. Sin movimientos en cartera judicial. Sin refinanciacion vigente.
Ver historial de tarjeta del socio (modulo Tarjetas, externo) · Ver cuenta corriente del socio (modulo Creditos / Ahorros, externo) |
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| SOC-0009028 | Gonzalez Pereira, Andrea | 6062-83XX-XXXX-9028 4509-12XX-XXXX-2210 | Ambas | 2.840.000 | 1.420.000 | 4.260.000 | Compras contado | Activa | 15/05/2026 20:18 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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Composicion del saldo — SOC-0009028 Gonzalez Pereira, Andrea (Gs. 4.260.000 total)
Socia con tarjeta Cabal Y Visa. Composicion mostrada en dos bloques (Cabal + Visa); total del socio = suma de ambos.
Verificacion: Gs. 2.840.000 (Cabal) + Gs. 1.420.000 (Visa) = Gs. 4.260.000 (coincide con columna "Saldo total" de la tabla).
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| SOC-0003318 | Lopez Benitez, Carlos | 6062-83XX-XXXX-3318 | Cabal | 8.940.000 | — | 8.940.000 | Retiro efectivo | Suspendida | 15/05/2026 20:18 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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Composicion del saldo — SOC-0003318 Lopez Benitez, Carlos (Gs. 8.940.000)
Tarjeta Suspendida desde 02/05/2026 por mora preventiva (saldo > 10% del salario informado). Composicion predominante: retiro efectivo (5,2 M Gs.) — situacion observada por el oficial de cobranzas. Refinanciacion en evaluacion.
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| SOC-0017842 | Fernandez Cardozo, Laura | 6062-83XX-XXXX-7842 | Cabal | 14.280.000 | — | 14.280.000 | Cartera judicial | En cartera judicial | 15/05/2026 20:18 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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Composicion del saldo — SOC-0017842 Fernandez Cardozo, Laura (Gs. 14.280.000 — cartera judicial)
Saldo derivado a Judiciales: el saldo total del socio se reasigno a la cuenta 1.1.10 Cartera judicial a partir del 18/04/2026. El monto permanece visible en este inventario por trazabilidad operativa, pero contablemente NO impacta en 1.1.08 (cuenta de tarjeta corriente).
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| SOC-0021055 | Rodriguez Aquino, Patricia | 4509-12XX-XXXX-1055 | Visa | — | 3.180.000 | 3.180.000 | Compras credito | Activa | 15/05/2026 20:18 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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Composicion del saldo — SOC-0021055 Rodriguez Aquino, Patricia (Gs. 3.180.000 — solo Visa)
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| SOC-0008412 | Villalba Acosta, Miguel | 6062-83XX-XXXX-8412 | Cabal | 1.240.000 | — | 1.240.000 | Compras contado | Activa | 15/05/2026 20:18 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| SOC-0014820 | Sanabria Espinola, Patricia | 6062-83XX-XXXX-4820 4509-12XX-XXXX-0918 | Ambas | 6.420.000 | 2.180.000 | 8.600.000 | Compras credito | Refinanciada | 15/05/2026 20:18 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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Composicion del saldo — SOC-0014820 Sanabria Espinola, Patricia (Gs. 8.600.000 — refinanciada)
Refinanciacion procesada el 13/05/2026 — impactara en archivo de Cabal del 14/05 (desfase canonico T+1). Saldo neto pendiente tras refinanciar: Gs. 8.600.000 (saldo previo Gs. 12.840.000).
Verificacion: Gs. 6.420.000 (Cabal) + Gs. 2.180.000 (Visa) = Gs. 8.600.000.
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| SOC-0019204 | Gimenez Ramirez, Roberto | 6062-83XX-XXXX-9204 | Cabal | 980.000 | — | 980.000 | Compras contado | Activa | 15/05/2026 20:18 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| SOC-0006718 | Cardozo Aquino, Mariela | 6062-83XX-XXXX-6718 | Cabal | 18.420.000 | — | 18.420.000 | Retiro efectivo | Activa | 15/05/2026 20:18 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| SOC-0015304 | Benitez Lopez, Federico | 6062-83XX-XXXX-5304 | Cabal | 5.840.000 | — | 5.840.000 | Compras credito | Activa | 15/05/2026 20:18 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Mostrando 1-10 de 8.420 socios con tarjeta (Cabal + Visa)
Verificacion de cuadre con mayor contable — al 15/05/2026 (estado AMARILLO — diferencia residual cero, cuadra)
La diferencia entre el inventario propio y el mayor contable es esperable durante el mes (Gs. 5.000.000 brutos) porque los desfases canonicos de la procesadora (T+1, T+24h, comisiones diferidas) se completan recien al cierre Cabal del mes (ultimo viernes). El cuadre exacto (residual cero) se logra el dia del cierre mensual. Esta tabla descompone la diferencia bruta en sus componentes.
| Concepto | Monto (Gs.) | Origen |
|---|---|---|
| Saldo cartera Cabal — inventario propio | 3.998.230.000 | Suma columna "Saldo Cabal" del Bloque 3 (sin filtros) |
| Saldo cartera Cabal — mayor contable | 4.002.410.000 | CON-25 cuenta 1.1.08 Deudores tarjeta Cabal |
| Diferencia Cabal | +4.180.000 | Mayor − inventario |
| Saldo cartera Visa — inventario propio | 20.220.000 | Suma columna "Saldo Visa" del Bloque 3 |
| Saldo cartera Visa — mayor contable | 21.040.000 | CON-25 cuenta 1.1.09 Deudores tarjeta Visa |
| Diferencia Visa | +820.000 | Mayor − inventario |
| Diferencia total bruta | +5.000.000 | Cabal + Visa |
| Refinanciaciones pendientes de impacto (T+1) | −1.840.000 | SOC-0014820 + 3 casos mas — impactan en archivo Cabal del 14/05 |
| Renuncias / cancelaciones pendientes (T+24h) | −1.260.000 | Origen modulo Tarjetas — renuncias procesadas en las ultimas 24 hs |
| Comisiones diferidas (hasta cierre mensual Cabal) | −1.900.000 | Adelantos efectivo + compras exterior + Netflix — recien Cabal las imputa al cierre del 29/05 |
| Diferencia residual no explicada | 0 | Cuadra dentro del umbral aceptable (≤ Gs. 1.000 por redondeo) |
Cuadre OK: la diferencia bruta de Gs. 5.000.000 entre inventario y mayor se explica completamente por los desfases canonicos del Flujo 6 — refinanciaciones T+1 (Gs. 1.840.000) + renuncias T+24h (Gs. 1.260.000) + comisiones diferidas (Gs. 1.900.000). Residual: Gs. 0 — cuadra. Proximo cuadre exacto: cierre Cabal del viernes 29/05/2026 (faltan 14 dias).
Umbrales canonicos del cuadre:
Verde ≤ Gs. 1.000 (cuadra)
·
Amarillo Gs. 1.000 — Gs. 10.000 (revisable, aceptable en dias intermedios del mes)
·
Rojo > Gs. 10.000 (requiere investigacion — abrir CON-15 Conciliacion mensual)