Reversa manual de asiento contable (Flujo 3). Una vez confirmada, el asiento original pasara a estado "Reversado" y se generara un asiento de reversa REV-AAAA-MM-NNNNN con debitos y creditos invertidos. La justificacion quedara registrada permanentemente en el legajo para auditoria. Esta accion NO se puede deshacer (solo se puede reversar la reversa, generando un tercer asiento).
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Confirmar asiento
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Justificacion obligatoria
3
Previsualizar y confirmar
Paso 1 — Confirmar asiento a reversar
Verifique que el asiento abajo es el correcto antes de avanzar. La reversa NO puede deshacerse una vez confirmada en el paso 3.
Resumen de lineas del asiento original
| Cuenta contable | Debe (Gs.) | Haber (Gs.) | Centro de costos |
|---|---|---|---|
| 5.1.02 Productos de limpieza | 7.727.273 | — | CC-001 Casa Central Operativa |
| 1.2.01 IVA Credito Fiscal | 772.727 | — | CC-001 Casa Central Operativa |
| 1.1.02.01 Banco Itau Cta. Cte. Casa Central | — | 8.268.182 | CC-103 Tesoreria |
| 2.2.02 Retenciones de IVA por pagar | — | 231.818 | CC-102 Contabilidad |
| Totales: | 8.500.000 | 8.500.000 | Cuadra (Conv. 22) |
Validaciones del paso 1 (todas OK)
- El asiento esta en estado Definitivo. Admite reversa.
- El ejercicio del asiento (2026) esta vigente. La reversa esta permitida (Conv. 21).
- El asiento NO es de tipo "De cierre". Admite reversa por este wizard.
- El mes de mayo 2026 esta abierto; la reversa NO requiere reapertura del mes (Conv. 5).
Paso 2 — Justificacion obligatoria de la reversa
Este texto aparecera permanentemente en CON-07 tab Trazabilidad como respaldo de auditoria. Sea claro y especifico.
Cada motivo carga una plantilla sugerida en el textarea abajo.
Carga texto base en el textarea (editable).
Minimo 20 caracteres (Conv. 18). Actual: 547 caracteres. Si selecciona "Otro" se sugiere minimo 40 caracteres.
Documentacion adjunta de la reversa (opcional)
Arrastrar archivos aqui o seleccionar desde el equipo
Formatos: PDF, JPG, PNG, XLSX. Hasta 5 archivos · 10 MB por archivo.
Recomendado: correos al proveedor, capturas de comunicaciones, comprobante de gestion telefonica, nota de credito si aplica.
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Bitacora_contactos_DistribuidoraAsuncion.pdfPDF · 124 KB · Subido recien
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Correo_referente_Pyguasu_15052026.pdfPDF · 67 KB · Subido recien
Observaciones internas (no aparecen en el libro Mayor)
Paso 3 — Previsualizar el asiento de reversa
Revise atentamente las lineas invertidas. Al confirmar, el sistema genera el asiento REV-2026-05-00012 y cambia el estado del asiento original AS-2026-05-01210 a "Reversado". Esta accion NO se puede deshacer.
La reversa se registra en la fecha del dia de ejecucion, no en la del asiento original.
Default autogenerado combinando referencia al original + motivo + primeros caracteres de justificacion.
Lineas del asiento de reversa (debe/haber invertidos)
| Cuenta contable | Debe (Gs.) | Haber (Gs.) | Centro de costos |
|---|---|---|---|
| 1.1.02.01 Banco Itau Cta. Cte. Casa Central | 8.268.182 | — | CC-103 Tesoreria |
| 2.2.02 Retenciones de IVA por pagar | 231.818 | — | CC-102 Contabilidad |
| 5.1.02 Productos de limpieza | — | 7.727.273 | CC-001 Casa Central Operativa |
| 1.2.01 IVA Credito Fiscal | — | 772.727 | CC-001 Casa Central Operativa |
| Totales reversa: | 8.500.000 | 8.500.000 | Cuadra |
Efecto neto sobre los saldos contables
| Cuenta | Original (Gs.) | Reversa (Gs.) | Saldo neto |
|---|---|---|---|
| 5.1.02 Productos de limpieza | Debe 7.727.273 | Haber 7.727.273 | Gs. 0 |
| 1.2.01 IVA Credito Fiscal | Debe 772.727 | Haber 772.727 | Gs. 0 |
| 1.1.02.01 Banco Itau Cta. Cte. | Haber 8.268.182 | Debe 8.268.182 | Gs. 0 |
| 2.2.02 Retenciones IVA por pagar | Haber 231.818 | Debe 231.818 | Gs. 0 |
Saldos neutralizados. Tras la reversa, las cuatro cuentas afectadas quedan en Gs. 0 respecto a este par. Los dos asientos (original + reversa) permanecen visibles en CON-05 con sus estados respectivos (Reversado / De reversa) para trazabilidad permanente.
Aviso sobre el cheque CHQ-0120987
Esta reversa contable NO anula el cheque CHQ-0120987 en el libro bancos. Si el cheque debe anularse, Tesoreria debe ejecutar la anulacion con ONP por separado en CON-11 Endoso / Anulacion con ONP. Esa anulacion generara su propio par de asientos automaticos (Flujo 2).
Resumen final antes de confirmar