Bandeja central de observaciones del departamento. Drill-down desde Home (KPIs "Observaciones abiertas" y "Repetidas") y desde la Bandeja unificada (tab "Observaciones por vencer"). El pedido de descargo corre en dos tramos de 3 días hábiles (total 6): primer plazo al destinatario principal que define el auditor; vencido sin descargo, el sistema emite una segunda notificación que incluye a la gerencia del área y corre el segundo plazo. El área carga su propio descargo dentro del sistema (detiene el cronómetro). El cierre por incumplimiento y el escalamiento se dirigen al Consejo, la Junta de Vigilancia o la Gerencia General. Vista actual: Lic. María Mercedes Cardozo (AUD-USR-01) - Jefa de Auditoría (vista completa con acciones de notificación/aceptación/escalación).
Filtros globales (aplican a los 4 tabs)
Limpiar
Abiertas 12
Pendientes de descargo 11
Cerradas 38
Repetidas 8
ID Área Procedimiento Indicador Fecha actividad Severidad Asignado Acciones
OBS-2026-00088 RRHH PROCED-01.01 Pago de salarios IND-01.01.13 Recibo firmado por funcionario (2 sin firma) 12/05/2026 Media AUD-USR-03 Aquino Patricia Abrir
OBS-2026-00086 Contabilidad PROCED-08.02 Conciliaciones mensuales IND-08.02.04 Asiento de ajuste con doble validación documentada 14/05/2026 Media AUD-USR-03 Aquino Patricia Abrir
OBS-2026-00083 Tesorería PROCED-12.01 Reversa de cheques IND-12.01.02 Plazo ONP de 45 días respetado 09/05/2026 Alta AUD-USR-03 Aquino Patricia Abrir
OBS-2026-00076 Solidaridad PROCED-10.01 Análisis de solicitudes IND-10.01.03 Segregación de funciones (carga, análisis y desembolso separados) 06/05/2026 Alta AUD-USR-01 Cardozo Mercedes Abrir
Total abiertas en el mes: 12 (sin notificar al área) · Acción sugerida: notificar a las áreas auditadas para iniciar el primer plazo de 3 días hábiles
ID Área Procedimiento Indicador Notif. enviada Plazo vence Estado Acciones
OBS-2026-00087 RRHH PROCED-01.01 Pago de salarios IND-01.01.02 Aportes IPS sobre salario completo (3 funcionarios) 14/05/2026 19/05/2026 (en 1 día) Pendiente de descargo Abrir
OBS-2026-00084 Caja PROCED-04.01 Arqueo de caja diario IND-04.01.01 Cierre antes de 23:00 hs (5 veces en abril) 09/05/2026 13/05/2026 (vence hoy) Pendiente de descargo Abrir
OBS-2026-00081 Cumplimiento PROCED-09.01 Aclaración alertas perfil transaccional 7 alertas sin aclarar dentro del plazo 60 días 30/04/2026 11/05/2026 (vence hoy, segundo plazo) Pendiente con segunda notificación Abrir
OBS-2026-00075 Solidaridad PROCED-10.01 Análisis de solicitudes IND-10.01.03 Segregación de funciones (mismo usuario cargó, analizó y desembolsó 3 subsidios) 12/05/2026 19/05/2026 (en 1 día, segundo plazo) Pendiente con segunda notificación Abrir
OBS-2026-00072 Caja PROCED-04.03 Cierre nocturno Operaciones registradas fuera de horario 06/05/2026 11/05/2026 (descargo recibido el 11/05) Descargo recibido Abrir
OBS-2026-00068 Seguridad PROCED-13.01 Segregación funciones FUN-0156 Fernández Laura acumula 7 roles (excede umbral 5) 05/05/2026 14/05/2026 (en 1 día, segundo plazo) Pendiente con segunda notificación Abrir
Total pendientes: 11 (3 con segunda notificación / 1 descargo recibido / 7 con primer plazo vigente) · Plazos: dos tramos de 3 días hábiles (total 6)
Estados posibles: Pendiente de descargo primer plazo · Descargo recibido esperando evaluación · Pendiente con segunda notificación segundo plazo, incluye a la gerencia del área · Extemporáneo descargo presentado fuera de plazo.
Sub-filtro de estado terminal
ID Área Procedimiento Indicador Fecha actividad Cierre/escalación Estado terminal Decisión Acciones
OBS-2026-00065 Créditos PROCED-02.02 Análisis solicitudes IND-02.02.01 Score crediticio documentado (4 solicitudes) 03/05/2026 15/05/2026 Cerrada (con descargo) Descargo aceptado: Créditos completó documentación faltante. Abrir
OBS-2026-00058 RRHH PROCED-01.03 Vacaciones y permisos IND-01.03.02 Cupo de permisos justificados (FUN-0122 excedió) 28/04/2026 13/05/2026 Cerrada (con descargo) Descargo aceptado: justificativo médico extendido aprobado por RRHH. Abrir
OBS-2026-00051 Solidaridad PROCED-10.01 Análisis solicitudes Justificación de subsidio duplicado mismo evento 26/04/2026 12/05/2026 Visto y regularizado Visto y regularizado: el área regularizó durante la auditoría con documentación de respaldo (subsidio duplicado anulado). Abrir
OBS-2026-00042 Cumplimiento PROCED-09.01 Aclaración alertas 4 alertas perfil transaccional sin aclarar > 60 días 12/04/2026 02/05/2026 Cerrada por incumplimiento Sin descargo presentado tras segunda notificación. Cerrada por incumplimiento y escalada al Consejo el 02/05/2026. Abrir
OBS-2026-00038 Caja PROCED-04.02 Custodia efectivo IND-04.02.03 Doble custodia para montos > Gs. 50M 08/04/2026 28/04/2026 Cerrada (con descargo) Descargo aceptado: política de doble custodia formalizada por Gerencia. Abrir
Total estado terminal del mes: 38 (33 cerradas con descargo / 2 visto y regularizado / 3 cerradas por incumplimiento, escaladas al Consejo)
Indicadores con repetición crónica. Cada fila muestra un indicador que apareció con "no cumple" en al menos 2 actividades del año. Si el conteo es de 3 o más, se considera Crónica y el sistema sugiere acción de seguimiento o escalación preventiva al Consejo, la Junta de Vigilancia o la Gerencia General.
Sub-filtro de cantidad de repeticiones
ID Área Procedimiento Indicador # veces Última actividad Actividad anterior Estado actual Acciones
OBS-2026-00087 RRHH PROCED-01.01 Pago de salarios IND-01.01.02 Aportes IPS sobre salario completo 3 (Crónica) 12/05/2026 ACT-2026-00142 16/04/2026 ACT-2026-00098 Pendiente de descargo Abrir
OBS-2026-00081 Cumplimiento PROCED-09.01 Aclaración alertas Alertas perfil transaccional sin aclarar > 60 días 4 (Crónica) 30/04/2026 ACT-2026-00120 31/03/2026 ACT-2026-00075 Pendiente con segunda notificación Abrir
OBS-2026-00068 Seguridad PROCED-13.01 Segregación funciones FUN-0156 Fernández Laura - acumulación de roles 2 05/05/2026 ACT-2026-00128 04/02/2026 ACT-2026-00029 Pendiente con segunda notificación Abrir
OBS-2026-00076 Solidaridad PROCED-10.01 Análisis solicitudes IND-10.01.03 Segregación de funciones 2 06/05/2026 ACT-2026-00130 06/03/2026 ACT-2026-00055 Abierta Abrir
OBS-2026-00084 Caja PROCED-04.01 Arqueo de caja diario IND-04.01.01 Cierre antes de 23:00 hs 2 15/05/2026 ACT-2026-00141 15/03/2026 ACT-2026-00062 Pendiente de descargo Abrir
Total repetidas del año 2026: 8 (2 crónicas con 3 o más repeticiones / 6 repeticiones simples de 2) · Áreas más afectadas: RRHH (3), Caja (2), Cumplimiento (1)