Esta pantalla requiere una OP existente o una solicitud aprobada como punto de partida.
No se especifico contexto via URL (sin ?id=OP-... / ?solicitud=SOL-COM-... / ?recepcion=REC-...).
Encabezado contextual
ID OP
OP-2026-00148
Solicitud asociada
Proveedor
Tipo de OP
OP completa
Monto autorizado (solicitud)
Gs. 8.150.000
Monto neto facturado
Gs. 8.150.000
Total retenciones
Gs. 815.000 (IVA 10%)
Monto a pagar al proveedor
Gs. 7.335.000
Estado de pago
Emitida
Validacion: el monto neto facturado coincide con lo autorizado en COM-04 Tab 6 (Gs. 8.150.000 de Gs. 8.150.000).
Regla canonica del modulo: "nunca se compra por un monto superior al cual fue autorizado".
Datos generales
Items y retenciones
Aprobacion y V°B°
Bitacora 8
Datos de la OP
Contado contra entrega
Items facturados
| Item | Cantidad | Precio unitario (Gs.) | Subtotal (Gs.) |
|---|---|---|---|
| Toner HP 12A original — para impresoras LaserJet 1010 | 20 | 385.000 | 7.700.000 |
| Toner HP 26A original — impresoras LaserJet M402 | 3 | 150.000 | 450.000 |
| Total neto facturado: | Gs. 8.150.000 | ||
Sub-bloque 2.a — Items facturados (resumen)
Items recibidos en COM-06 y facturados por el proveedor. El detalle de cantidades y precios unitarios figura en el Tab 1 Datos generales.
Total neto facturado: Gs. 8.150.000.
Sub-bloque 2.b — Calculo de retenciones tributarias
| Concepto | Base de calculo (Gs.) | Porcentaje (%) | Monto retenido (Gs.) | Aplica este mes | Acumulado mensual proveedor (Gs.) |
|---|---|---|---|---|---|
| IVA 10% — retencion | 8.150.000 | 10% | 815.000 | Si | 14.230.000 (sumando OP-2026-00098 y la actual) |
| IRP 30% del 10% mensual proveedor | 8.150.000 | 3% (30% del 10%) | — | No | 14.230.000 (tope mensual SET no alcanzado) |
| Total retenciones: | Gs. 815.000 | ||||
Ejemplo 1 — caso actual (sin tope mensual alcanzado, solo IVA retenido):
Monto neto Gs. 8.150.000 − Retenciones Gs. 815.000 (IVA 10%) = Monto a pagar al proveedor Gs. 7.335.000.
Monto neto Gs. 8.150.000 − Retenciones Gs. 815.000 (IVA 10%) = Monto a pagar al proveedor Gs. 7.335.000.
Ejemplo 2 — caso hipotetico con tope mensual alcanzado (IVA + IRP adicional):
Si el acumulado mensual del proveedor supera el tope SET en una OP futura del mes, el calculo seria:
Monto neto Gs. 8.150.000 − Retenciones Gs. 1.059.500 = IVA Gs. 815.000 (10%) + IRP Gs. 244.500 (3% adicional al alcanzar tope) = Monto a pagar al proveedor Gs. 7.090.500.
Si el acumulado mensual del proveedor supera el tope SET en una OP futura del mes, el calculo seria:
Monto neto Gs. 8.150.000 − Retenciones Gs. 1.059.500 = IVA Gs. 815.000 (10%) + IRP Gs. 244.500 (3% adicional al alcanzar tope) = Monto a pagar al proveedor Gs. 7.090.500.
Las retenciones se desglosan en (a) IVA 10% retenido sobre la base imponible, que se aplica siempre; y
(b) IRP del 30% sobre el 10% (= 3% adicional sobre la base) que aplica SOLO cuando el proveedor alcanza el tope mensual definido por SET
(sumatoria de todos los pagos al proveedor en el mes en curso, incluyendo facturas de Caja Chica de cada area).
El sistema gatilla automaticamente la retencion IRP cuando el acumulado mensual supera el tope; antes de ese umbral, solo se aplica IVA.
Aviso operativo: verificar que los responsables de Caja Chica hayan cargado sus facturas antes del cierre de mes para que el calculo sea correcto.
Aviso operativo: verificar que los responsables de Caja Chica hayan cargado sus facturas antes del cierre de mes para que el calculo sea correcto.
Sub-bloque 2.c — Validacion de monto contra autorizado
Dentro de lo autorizado (Gs. 8.150.000 de Gs. 8.150.000).
La OP es emisible. La validacion compara el monto neto facturado contra el monto adjudicado en COM-04 Tab 6.
Regla canonica: "nunca se compra por un monto superior al cual fue autorizado".
Ejemplo del caso bloqueante (solo demostrativo): si el monto facturado excediera lo autorizado en Gs. Z, este panel se renderizaria en rojo con el mensaje
"EXCEDE lo autorizado en Gs. Z — emision bloqueada"
y un boton Ir a COM-06 para reapertura
para activar el workflow de reapertura (devolver al proveedor, renegociar menor cantidad o elevar reapertura al aprobador original).
Resumen final del pago
Monto neto facturado
Gs. 8.150.000
Total retenciones
Gs. 815.000
Monto a pagar al proveedor
Gs. 7.335.000
Sub-bloque 3.a — Acta de aprobacion de la solicitud
Sub-bloque 3.b — V°B° "Habilita el pago" de Gerencia Administrativa
V°B° firmado.
Gerencia Administrativa firmo el dorso de la factura con "Habilita el pago" tras la recepcion conforme en COM-06.
Esta firma es requisito obligatorio previo a la emision de la OP a Tesoreria (regla canonica del modulo).
Caso alternativo: OP del anticipo del Flujo 2 (haga clic para expandir)
Si esta OP fuera del tipo "OP del anticipo (50%)" del Flujo 2, el sub-bloque 3.b se reemplazaria por la siguiente nota informativa:
"OP del anticipo — el V°B° de Gerencia Administrativa se requerira en la OP del saldo, tras la recepcion registrada en COM-06."
La OP del anticipo se emite tras la firma del aprobador (Tab 7 de COM-04), antes de la recepcion, y no requiere V°B°.
Bitacora de la OP
06/05/2026 16:42
OP creada en estado Borrador
Generada automaticamente al firmar la aprobacion final en COM-04 Tab 7. Solicitud asociada: SOL-COM-2026-00148. Usuario: Sistema.
07/05/2026 09:18
Datos de factura cargados
Nº 001-001-0048291 / Timbrado 14582390 / Fecha factura 10/05/2026. Cargados por Fernandez, M. (Asistente de Compras).
11/05/2026 10:24
Calculo de retenciones actualizado
Acumulado mensual proveedor Gs. 14.230.000 (sumando OP-2026-00098 + la actual). Tope mensual SET no alcanzado — solo aplica IVA 10%. Retencion total: Gs. 815.000. Automatico.
11/05/2026 11:35
V°B° de Gerencia Administrativa registrado en COM-06
Villalba, P. firmo el dorso de la factura con "Habilita el pago". Adjunto factura_001-001-0048291_dorso_firmado.pdf. Automatico desde COM-06 Tab 3.
11/05/2026 14:32
OP emitida a Tesoreria
Monto a pagar Gs. 7.335.000. Emitida por Ramirez, S. (Jefa de Compras). Notificacion enviada a Tesoreria con paquete completo (OP + factura + acta + V°B°).
12/05/2026 08:50
OP recibida por Tesoreria
Tesoreria confirmo recepcion del paquete. Estado: En Tesoreria. Usuario: Benitez, R. (Tesoreria - externo).
—
Cheque preparado por Tesoreria
Pendiente. Cuando Tesoreria emita el cheque, el sistema registrara el Nº del cheque y la fecha de preparacion.
—
Pago efectivo al proveedor
Pendiente. Cuando el proveedor cobre y firme recibo, el sistema registrara el recibo y la fecha. Estado pasara a "Pagada".
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